Englobamento

[fhff]

Recebi a demonstração de liquidação do IRS e tenho uma questão: se englobarmos, a taxa aplicada sobre as mais-valias da venda de fundos ou acções/dividendos, etc. é taxa do escalão do rendimento ou a taxa efectiva de tributação (que presumo seja calculada após retirar todas as deduções à colecta)?
Obrigado pelo esclarecimento.

[JRJordao]

Esse rendimento englobado soma-se ao restante, como se fossem salários extra. O total é depois sujeito à taxa de escalão aplicável e respetiva parcela a abater. Posteriormente são abatidas as deduções à coleta. A taxa efetiva de tributação é um resultado do cálculo, não um fator.

[fhff]

Esse rendimento englobado soma-se ao restante, como se fossem salários extra. O total é depois sujeito à taxa de escalão aplicável e respetiva parcela a abater. Posteriormente são abatidas as deduções à coleta. A taxa efetiva de tributação é um resultado do cálculo, não um fator.

Muito obrigado. Esclarecido.

[JRJordao]

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[Contas Poupança] Use o englobamento no IRS e pode ganhar centenas de euros

Novo artigo+vídeo sobre englobamento de juros/dividendos, mais-valias e/ou rendas no IRS.
Vantajoso para rendimentos totais (salários/pensões + um ou mais dos indicados acima) brutos até ~20k em 2023 (~25k em 2024) por titular.​

[JRJordao]

A situação do englobamento de juros/dividendos, mais-valias, rendas este ano está mais complexa.

Alteraram a aplicação do minimo de existência, que agora é uma complicacão (artigo).

À primeira vista, entre 10640€ e 13000€ deixa de haver interesse em englobar quaisquer rendimentos adicionais, pois perde-se mais no "abatimento por mínimo de existência" do que se recupera.

Simular sempre os vários cenários

[pamas]

No englobamento de rendimentos de capitais, também tenho de englobar os rendimentos dos PPRs que levantei ao abrigo do IAS ou para amortização de capital em dívida do crédito habitação?

[JRJordao]

No englobamento de rendimentos de capitais, também tenho de englobar os rendimentos dos PPRs que levantei ao abrigo do IAS ou para amortização de capital em dívida do crédito habitação?

Penso que sim. Tudo o que esteja previsto declarar no anexo E quadro 4B.

[Lvsitano]

Eu não tenho estado a englobar, mas no meu caso, face aos rendimentos compensava-me o englobamento. Só que é preciso pedir declarações aos bancos, e também ao IGCP. Sabem se no caso dos bancos podem cobrar alguma coisa pela declaração? E no IGCP dizem que só ao balcão dos CTT ou por carta. Não fornecem isso online?

[JRJordao]

Eu não tenho estado a englobar, mas no meu caso, face aos rendimentos compensava-me o englobamento. Só que é preciso pedir declarações aos bancos, e também ao IGCP. Sabem se no caso dos bancos podem cobrar alguma coisa pela declaração? E no IGCP dizem que só ao balcão dos CTT ou por carta. Não fornecem isso online?

Não precisas das declarações, caso saibas os valores a indicar: total de juros brutos e imposto retido.

Tens a declaração do IGCP disponível no AforroNet. Alguns bancos também a podem disponibilizar automaticamente, a outros podes ter de pedir. Não creio que possam cobrar por ela.

Confirma sempre por simulação se te compensa. Há uma faixa dentro dos baixos rendimentos em que passou a ser prejudicial englobar, devido ao novo abatimento por mínimo de existência. Não esquecer que o englobamento tem de incluir todos os juros e dividendos, nacionais e estrangeiros.

[Lvsitano]

Não precisas das declarações, caso saibas os valores a indicar: total de juros brutos e imposto retido.

Pois, é isso mesmo que eu não sei, por isso preciso da declaração No Invest só disponibilizam as comissões, tenho de pedir isso dos juros e imposto devido. Em teoria vendo os movimentos de 2024, era ver os DP vencidos e os valores, e somar tudo.

No meu caso, compensa de certeza, quer pelo valor de rendimento declarado, quer pelo facto de ter juros e dividendos do estrangeiro, que iriam ser tributados a 28%, e assim serão a uma taxa menor.

[JRJordao]

Pois, é isso mesmo que eu não sei, por isso preciso da declaração No Invest só disponibilizam as comissões, tenho de pedir isso dos juros e imposto devido. Em teoria vendo os movimentos de 2024, era ver os DP vencidos e os valores, e somar tudo.

No meu caso, compensa de certeza, quer pelo valor de rendimento declarado, quer pelo facto de ter juros e dividendos do estrangeiro, que iriam ser tributados a 28%, e assim serão a uma taxa menor.

Pede então a declaração de rendimentos obtidos e imposto retido em 2024, para efeitos de IRS.

No ano passado introduziram um novo (complicado) cálculo de abatimento por mínimo de existência, com efeito sobre rendimentos até 14k/15k, e um efeito secundário inesperado. Em rendimentos entre 10640 (mínimo de existência, que este ano será 11480) e ~13k (que este ano também poderá ser ajustado), cada 1€ adicional englobado retirava 2,30€ desse abatimento. Acabava-se com +3,30€ de rendimento coletável e -0,28€ da retenção, um saldo altamente desfavorável.

Por isso é como digo, simular sempre os dois cenários. Continua a interessar só aos rendimentos mais baixos, mas há exceções.

[Lvsitano]

Pois, do IGCP já tenho a declaração, já pedi ao Invest. De qualquer forma já tenho um extrato dos movimentos a crédito de 2024, é só somar os juros todos do ano.

[njorge]

Nunca olhei seriamente para esta opção, mas tenho estado a olhar agora. Pensava que não fosse vantajoso mas este ano dá para ir buscar cerca de 200€

Já tenho os de 2024 do IGCP, Raize (houve uma altura que ofereceram 20€ e lá está) e bancos (para o Invest enviei email e responderam com os documentos).

Não sei se me esqueci de alguma entidade, poderia ser um processo mais simples, afinal as finanças tem os valores nacionais registados.

Agora estou a pensar corrigir a declaração do ano passado, já tenho os documentos dos bancos e do Raize mas falta-me o IGCP porque só dá para obter a do último ano online.

[JRJordao]

O limite de rendimento com o qual pode ser vantajoso englobar tem aumentado todos os anos, com a atualização dos escalões de rendimento. É mais elevado para os residentes na Madeira e ainda mais para os dos Açores.

É no entanto fundamental simular sempre com e sem esse englobamento, pois alterações introduzidas no ano passado ao cálculo do abatimento por mínimo de existência fizeram com que uma faixa passasse a ficar prejudicada pelo englobamento de rendimento adicional (já tinha falado sobre isso aqui).

[Lvsitano]

Nunca olhei seriamente para esta opção, mas tenho estado a olhar agora. Pensava que não fosse vantajoso mas este ano dá para ir buscar cerca de 200€

Já tenho os de 2024 do IGCP, Raize (houve uma altura que ofereceram 20€ e lá está) e bancos (para o Invest enviei email e responderam com os documentos).

Não sei se me esqueci de alguma entidade, poderia ser um processo mais simples, afinal as finanças tem os valores nacionais registados.

Agora estou a pensar corrigir a declaração do ano passado, já tenho os documentos dos bancos e do Raize mas falta-me o IGCP porque só dá para obter a do último ano online.

No meu caso este ano vou receber um bom valor, e com juros sem retenção de imposto pelo meio